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RECOPE MEMORIA ANUAL 2015
2. Proceso de operaciones portuarias:
Actividades relacionadas con la contratación
de remolcadores para atraque y desatraque
de buques petroleros y pagos pendientes de
cancelar por servicios portuarios prestados por
La Junta Administrativa Portuaria de la Vertiente
Atlántica (Japdeva) a RECOPE durante los
periodos 2013 y 2014.
3. Proceso de notariado empresarial:
Se revisaron los controles relacionados
con la habilitación del notariado mediante
la contratación de notarios externos, la
asignación de roles, trabajos y seguimiento en
la confección, remisión y archivo de las actas
notariales de los concursos internacionales.
4. Proceso de facturación y ventas:
Registro de datos maestros (clientes y
transportistas), ingresos por conectividad,
tarjeta electrónica por ventas y sistema de
contingencia de facturación en planteles.
5. Proceso contable:
Cronograma sobre actividades de elaboración
de estados financieros (generar, procesar,
revisar, aprobar, publicar y comunicar) y
conciliación de cuentas.
en la apertura de procedimientos administrativos,
en los que se debe respetar el Principio del Debido
Proceso para determinar la verdad real de los
hechos y tomar las decisiones que correspondan.
Otra indicación por resaltar se refiere al riesgo de
no resolver oportunamente asuntos disciplinarios
y administrativos que se conocen en la Junta de
Relaciones Laborales y en las comisiones adscritas,
en función de los derechos laborales que asisten
a los (as) empleados (as). Esto en función de las
potestades de imperio de la administración activa
en el ejercicio de sus deberes públicos, cuyo
cumplimiento es irrenunciable, intransmisible e
imprescriptible.
Subauditoría operativa financiera
Esta subauditoría realizó servicios para los
siguientes procesos, subprocesos y actividades
para las cuales se formularon observaciones y
recomendaciones orientadas a fortalecer el sistema
de control interno respectivo:
1. Proceso de Recursos Humanos:
Actividades de gestión de talento humano.
Actividades de compensación e incentivos
salariales.
Actividades de reubicación de personal.
