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MEMORIA
2016
precios menores, el consumo aumentó
puesto que el ingreso disponible del
consumidor fue más alto.
Por lo tanto, la reducción en los
ingresos del 2016 respecto al del 2015,
tiene como principal factor la variación
de precios en el mercado internacional.
En el 2014, el crudo rondaba precios
de US$90 por barril, mientras que
en el 2016 cerró en diciembre en
US$53,12 por barril, más de un 44%
de reducción. Además, se presentó
una disminución de $11,03/bbl en el
precio cóctel CIF de importación de los
hidrocarburos, en comparación con el
mes de diciembre del 2015 cuando el
crudo cerró en un precio de $64,15/
bbl. Esto definitivamente impactó en
el costo de las ventas, y los ajustes de
precio conllevaron dicha reducción en
los ingresos.
Por esta misma razón, el costo de ventas
en el 2016 representó un 90,6% de las
ventas totales (90,91% en el 2015),
equivalentes a una disminución de un
5,32% de un año a otro, en términos
absolutos
₡
1 068 189 millones a
diciembre del 2016.
Debido a que la reducción en los
ingresos por ventas fue menor a la baja
en el costo de ventas, el margen bruto
pasó de 9,09% a 9,40% porque la
utilidad bruta en ventas disminuyó en el
2016 respecto al 2015, lo que significa
un menor margen para afrontar los
gastos de operación.
Egresos
Los egresos ejecutados alcanzaron la
suma de
₡
1 181 583,72 millones, los
cuales se financiaron fundamentalmente
con las ventas de hidrocarburos, el
financiamiento del préstamo BNP-SG, la
colocación de títulos valores y los otros
ingresos.
A continuación se detallan las
erogaciones efectuadas durante el 2016
y su peso relativo: (cifras en millones de
colones):
Relacionado con el gasto observado al
31 de diciembre del 2016, se tiene lo
siguiente:
En materia de recursos por concepto de
compras de hidrocarburos, se presenta
un disponible presupuestario absoluto
y porcentual, mayor al programado
para diciembre del 2016. Lo anterior,
se explica en parte por las condiciones
presentadas en el mercado internacional
de los hidrocarburos y la variación
en el tipo de cambio del colón con
respecto al dólar. En lo referente al
tipo de cambio promedio del colón
con respecto al dólar, considerado al
realizar la formulación del presupuesto
inicial, este presenta una variación con
respecto al tipo del cambio real de un
0,60%. La inflación nacional acumulada
a diciembre del 2016 fue de un 0,77%,
según la consulta efectuada en la página
web del Banco Central de Costa Rica.
EROGACIONES EFECTUADAS DURANTE EL 2016
MILLONES DE COLONES
CONCEPTO DEL GASTO
MONTO PORCENTAJE
Pagos por importación de hidrocarburos
₡
1 068 577,25
90,44%
Remuneraciones
₡
43 067,19
3,64%
Bienes y servicios, impuestos y otros
₡
28 347,91
2,40%
Transferencias y deuda
₡
14 784,34
1,25%
Inversiones
₡
26 807,03
2,27%
TOTAL
₡
1 181 583,72
100,00%
Fuente: Datos suministrados vía correo-e por la Dirección de Finanzas, febrero del 2017. San José, Costa Rica.
₡
1 178 968
ingresos por ventas
2016
